金管會為提供民眾更便捷查詢過世親人金融遺產機制,洽請台灣金融服務業聯合總會(下稱金融總會)邀集銀行公會、集保結算所、期貨交易所、投信投顧公會、壽險公會及聯合徵信中心等六大受理查詢機構,與財政部臺北國稅局(下稱臺北國稅局)合作,將自108年12月1日起至109年6月30日止,試辦民眾查詢金融遺產之一站式服務,民眾可透過臺北國稅局一次申請查詢各類金融遺產,各受理查詢機構將直接或由其會員金融機構提供查詢結果予申請人,大幅提升民眾查詢金融遺產之方便性及效率性。
自108年12月1日起,民眾至臺北國稅局申請過世親屬之財產清冊時,可同時申請查詢過世親人之金融遺產,如存款、上市櫃股票、壽險保單、基金及信用報告等,民眾僅需填寫一份申請書,並視其需求勾選相關查詢機構,臺北國稅局將轉送申請書予勾選之受理查詢機構,再由各受理查詢機構或其會員金融機構,於10個工作天內,將查詢結果直接回覆予申請人(相關作業流程及說明詳附件)。
另於本措施試辦期間,民眾除透過臺北國稅局單一窗口申請外,仍可視其需求或就近至六大受理查詢機構申請查詢金融遺產,各受理查詢機構仍將維持現行查詢機制,繼續提供民眾查詢金融遺產服務。
本中心基於考量往生者繼承人除需查詢往生者之金融遺產外,亦須了解往生者生前與金融機構之借款情形,以作為繼承人衡量繼承事項與範圍之參考,爰藉由國稅局單一窗口一站式服務免費提供往生者之「當事人綜合信用報告」,附加即使逾資料揭露期限仍會揭露之「未清償債務資料」,以供繼承人取得完整之往生者銀行債務資料。